借款到期只还利息不还本金，借贷纠纷该怎么主张

只还利息不还本，多年后把利息滚入本金重打借条，法律有条件允许：前期利率不超过合同成立时一年期LPR四倍的部分可以转为本金，超出部分必须剔除重算。

🧾 利息滚入本金重打借条，法律到底认不认？

多年借贷只付息、不还本，双方结算后重新出具一张金额更大的借条，这种做法在民间相当常见。它的法律名称叫“结息转本”，效力认定集中在《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第二十七条。原文如下：

第二十七条　借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。

这一条划出了两道门槛。第一道看前期利率：每次结算时适用的利率，都不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍，达标部分才能计入后期本金。第二道看总额：无论中间换过几次借条、滚过几轮利息，借款期间届满后借款人应支付的本息总和，存在一个天花板，即最初本金加上以最初本金为基数、按四倍LPR计算整个借款期间的利息。突破天花板的请求，法院不予支持。 《民法典》第六百八十条第一款同样写明“禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定”。结息转本被有条件认可，正是这条原则在技术层面的落实：允许利息本金化，但复利被压缩在法定上限之内。

📐 超过LPR四倍的利息，怎么从新借条本金里剔除？

假设一笔借款的原始本金为100万元，合同成立时一年期LPR为3.0%，四倍上限即年利率12%。双方约定年利率14%，借款两年，期间借款人每年只付当年利息、本金分文未还。两年期满，双方结算后重新出具一张128万元的借条（100万本金加两年利息28万）。 按第二十七条核算，结果分三层：

第一层，剔除超标利息。每年合法利息上限为100万×12%＝12万，两年合计24万。约定利率14%每年产生14万利息，其中每年超标的2万、两年共4万，不得计入后期本金。新借条载明的128万中，只有124万能被认定为借款本金。

第二层，重新确定计息基数。剔除之后，后期借条的计息本金为124万，而非借条表面的128万。此后若再次结息转本，基数仍须逐次按上限校验，超标部分继续剥离。

第三层，总额兜底校验。即便每期利率都压在12%以内，最终本息之和也不得超过“100万＋100万×12%×整个借款期间”。假设借款前后共持续五年，天花板就是100万本金加60万利息，合计160万。多次转本、层层滚息设计出的任何更高金额，法院一律砍到这条线以内。

出借人在重新出具借条时，最稳妥的写法是在借条中注明本金构成：原始本金多少、哪一期利息按什么利率计入、计入金额多少。写清构成，等于主动完成了剔除动作，诉讼中几乎不会在数额上纠缠。

🔍 借款人当庭要求“按原始本金重算”，法院怎么审？

新借条到手，出借人手里握着一条有利的推定规则。《规定》第二十六条第一款写明：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。”持新借条起诉，法院原则上先按借条金额认定本金，反驳的责任落到借款人一方。 借款人打破这一推定的常规动作，就是反算抗辩：要求法院抛开新借条的面额，回到原始本金，按每一期的实际利率逐期重算，把所有超出四倍LPR的复利部分剥离出去。诉讼中常见的表述是“借条上的数是利滚利滚出来的，请法庭以最初交付的100万为基数重新核算”。 法院面对这类抗辩，审查路径大体分三步走。

第一步，锁定原始本金。查明最初交付的金额、交付方式与交付时间。这一步确认的是全部计算的起点，原始本金查实为多少，后面所有重算都从它出发。

第二步，逐期核对利率上限。每一次结息转本，对应一个“合同成立时”的LPR取值。法院会把历次结算按时间轴排列，逐期检验该期利率是否超过当期四倍上限，超出的部分从本金中剔除，剩余部分作为下一期基数。多次转本的案件，这一步就是一道接一道的减法。

第三步，总额兜底校验。逐期算完之后，再用第二十七条第三款的天花板核一遍：借款人应付本息之和是否突破最初本金加四倍LPR全程利息。两道闸门都过，数额才算最终确定。

反算抗辩能否成立，关键在借款人能否说清原始本金与历次结算的来龙去脉。而抗辩的成败，往往取决于双方各自手里的证据。

📁 出借人要赢下反算抗辩，结息凭证该怎么留？

法院做逐期重算，依据的是双方提交的结算记录。出借人若在多年间只留下一张最后的新借条，前期利率是否达标就说不清楚，剔除多少全凭对方主张，局面会非常被动。预先留存的凭证应当覆盖四个环节：

原始借据与交付凭证。最初那张借条原件、银行转账回单务必长期保存。转账备注写明“借款本金”的，证明力更扎实。现金交付的大额借款，收条要由借款人本人签字并注明日期。

历次付息流水。借款人每期支付利息的银行流水要完整留存，与借条约定的利率、期间一一对应。流水能直接呈现“每年只付了14万利息、本金未动”的事实，这正是结息转本链条的第一环。

结算确认文件。每次重新出具借条前，最好让借款人签署一份结算确认书，写明“截至某年某月某日，尚欠本金100万元、利息14万元，经双方结算，利息计入本金，重新出具借条128万元”。这份文件把第二十七条要求的“本息结算”过程固定成书面证据，借款人事后主张“没算过账”就难以成立。

新借条中的利率与构成条款。新借条本身要写明利率、起算日，并注明计入本金的利息明细。利率写在借条上，法院才能确定该期适用的是否超过四倍上限；构成写清楚，剔除环节当场完成。

四类凭证凑齐，出借人面对反算抗辩时可以直接提交完整的结算链条，法院逐期核对后大概率维持新借条中合法部分的金额。凭证缺失，则每缺失一环，被剔除的金额就多一分主动权让渡给对方。

❓ 借贷合意和钱有没有真给，还要证明吗？

要，但这部分属于基础动作：出借人起诉时提交借据、转账凭证证明借贷关系存在即可，本文不再展开。真正决定胜负、也最容易被低估的，始终是结息转本环节的利率合规与凭证留存。

⚖️ 换借条之前，双方各该做什么？

站在出借人角度，重新出具借条前先做一次自查：把历期利率与各期对应的四倍LPR上限逐一比对，超标部分主动剔除，不写进新借条；结算过程用书面文件固定，利息计入本金的明细在新借条中注明。这样形成的债权凭证，经得起第二十七条两道门槛的检验。 站在借款人角度，签新借条前同样应当重算一遍。发现前期利率超过四倍上限的，有权要求只把合法利息计入本金；已经签了超标借条的，诉讼中可以提出反算抗辩，请求法院按原始本金逐期重算、剥离复利，第二十七条第三款的总额天花板是最终的保障线。 一句话收束这个主题：结息转本本身合法，红线只有一条，任何时点的利率都不得超过合同成立时一年期LPR的四倍，任何时点的本息总额都不得突破最初本金按四倍LPR计算的全程上限。红线之内，换多少次借条都算数；红线之外，滚出来的数字在法庭上都会被削回去。